Obsah:
Úroky získané v USA Savings Bond sú zdaňované ako bežné príjmy. Vnútroštátny daňový úrad a ministerstvo financií USA však ponúkajú niekoľko možností, ktoré môžu znížiť daňové úcty k úsporným dlhopisom, alebo ich dokonca úplne eliminovať.
Daňový štatút sporiacich dlhopisov
Úroky z úsporných dlhopisov podliehajú len federálnej dani z príjmu a nemôžu byť zdaňované štátnymi a miestnymi vládami. Úrokové sadzby IRS počítajú úroky z úsporných dlhopisov ako výnosy a nie z kapitálových ziskov, rovnako ako iné úroky. Úroky sa nezaplatia, kým nevyplatíte sporenie. Namiesto toho narastá a zarobí väčší záujem. Dane nie sú splatné dovtedy, kým nevykúpite sporiaci dlhopis alebo nevyzrie po 30 rokoch.
Odklad úrokov z úspor
Osoba, ktorá vlastní sporenie, je zodpovedná za zaplatenie dane z príjmu z úrokov. Keď vlastníte vlastníctvo inej osoby, každý vlastník zodpovedá za dane v pomere k tomu, koľko peňazí investovalo. Keď vykúpite sporiaci dlhopis, ministerstvo financií alebo finančná inštitúcia, v ktorej ste ho preplatili, vám pošlú formulár 1099-INT. Uveďte úroky z úsporného dlhopisu na riadku daňového priznania, kde oznámite iné úroky a pripojíte 1099-INT k vášmu návratu.
Platiť ako vy idete
Ďalšou možnosťou s úspornými dlhopismi je platiť daň ročne, keď úroky narastajú.IRS hovorí, že to môže byť dobrá stratégia pri nákupe úsporných dlhopisov pre dieťa, pretože záujem je pravdepodobne zdanený vo všeobecnosti nízkou sadzbou dieťaťa. Keď sa rozhodnete platiť daň každý rok, nedostanete 1099-INT. Jednoducho zahrniete úroky z iných úrokov, ktoré ohlásite na daňové priznanie. Každý rok musíte zaplatiť daň z úrokov zo všetkých sporiacich dlhopisov, ktoré vlastníte - na niektoré z nich si nemôžete vybrať ročnú možnosť - a potom by ste mali platiť každý rok, keď sa rozhodnete začať ročné platby. Ak chcete prestať platiť dane každý rok, musíte vyplniť formulár IRS 3115 a pripojiť ho k vášmu daňovému priznaniu.
Vylúčenie vzdelávania
Možno budete môcť vylúčiť úroky z úsporných dlhopisov z hrubého príjmu, ak použijete peniaze na zaplatenie vyšších nákladov na vzdelávanie pre seba, svojho manžela / manželku alebo závislého. Vylúčenie vzdelávania v podstate znamená, že odpíšete úroky z vášho daňového priznania. Série EE a série I sporiteľné dlhopisy zakúpené po roku 1989 majú nárok na túto daňovú úľavu. Oprávnené sú len dlhopisy, ktoré si kúpite od mesiaca, ktorý máte 24 rokov. Na zaplatenie kvalifikovaných výdavkov na vzdelanie musíte použiť istinu aj úroky z dlhopisov. Na uplatnenie tejto daňovej úľavy vyplňte formulár IRS 8815 a pripojte ho k daňovému priznaniu.