Obsah:
Individuálny dôchodkový účet vám umožňuje ušetriť na živote po práci s niektorými užitočnými daňovými výhodami. Ak uvažujete o novej IRA, budete musieť vybrať medzi tradičnou verziou alebo Roth. Kým a tradičné IRA vám umožňuje odpočítať príspevky zo zdaniteľného príjmu, a Roth umožňuje výbery bez dane neskôr.
Bezcolný príjem
V niektorých ohľadoch, tradičné a Roth IRA zaobchádzať s peniazmi rovnako. Zisky realizované jedným alebo druhým typom účtu sú oslobodené od dane predtým, ako vyberiete akékoľvek finančné prostriedky a kým sa aktíva akumulujú. Ďalšia kľúčová podobnosť: keď môžete otvoriť viac ako jednu IRA, obe Roth a tradičný nastavili limit príspevkov na 5 500 USD medzi všetkými účtami, kým tí, ktorí majú viac ako 50 rokov, môžu každý rok pridať príspevok vo výške 1 000 USD. Počas roka nemôžete prispievať viac ako váš zdaniteľný príjem.
Limity príjmu
Nie každý môže otvoriť Roth IRA. Od roku 2015 boli k dispozícii iba jednotlivým daňovým poplatníkom s upravenými hrubými príjmami pod 131 000 USD. Pre vydatých spisovateľov bol strop príjmu 193 000 USD. Pravidlá IRS tiež obmedzujú príspevky pre tých, ktorí prichádzajú mierne pod hranicu príjmu. Pre tradičné IRA neexistujú žiadne limity príjmu, ktoré sú dostupné každému, kto má príjem zo zárobkovej činnosti.
Požadované distribúcie
IRS vyžaduje distribúciu tradičných aktív IRA od veku 70-1 / 2. Každý rok musíte mať požadovanú minimálnu distribúciu, pričom množstvo závisí od veku a očakávanej dĺžky života. Roth IRA nemajú potrebné rozdelenia- peniaze si môžete ponechať na účte tak dlho, ako chcete, bez ohľadu na vek.
Predčasné odstúpenia
S IRA, IRS bude facku trest na výbery užívané pred vekom 59-1 / 2. Ak nie je výber určený na určitý „kvalifikovaný“ účel, ako sú napríklad náklady na nákup domov alebo pohotovostné lekárske výdavky, 10% -ná pokuta je nad rámec všetkých daní splatných z príjmov účtu. Roth IRA umožňujú bezvýhradné odstúpenie od zmluvy vašich pôvodných príspevkov a bezvýhradný výber zárobkov z účtu po otvorení účtu po dobu piatich rokov, alebo po tom, čo sa obrátite na 59-1 / 2.
Pravidlá pre príjemcov
Mnohé IRA prežijú smrť svojich vlastníkov az tohto dôvodu musíte si vybrať príjemcu, keď ho nastavíte, Ak IRA prejde na manžela, ktorý nie je manželom, musí každý rok z účtu požadovanú minimálnu sumu vyplácať. Musí začať do 31. decembra roku nasledujúceho po smrti pôvodného majiteľa. Manžel môže previesť finančné prostriedky na svoju vlastnú IRA a čakať na rozdelenie, kým nedosiahne vek 70-1 / 2. Výbery oslobodené od dane na letisku Roth sú dostupné aj príjemcovi, pokiaľ účet nebol otvorený menej ako päť rokov. Ak ste zdedili IRA, alebo akýkoľvek druh starobného dôchodku, poraďte sa s finančným plánovačom, ktorý pozná pravidlá.