Obsah:
JEDNODUCHÝ alebo matematický plán motivácie úspor pre zamestnancov, IRA je dôchodkový účet, ktorý vytvoril váš zamestnávateľ ako alternatívu k plánu 401k, ktorý stále umožňuje zamestnávateľovi ponúkať dôchodkové dávky. Na rozdiel od plánu 401k vám však služba Internal Revenue Service neumožňuje čerpať úvery z vašej SIMPLE IRA. Pri prevrátení však môžete získať prístup k peniazom z vášho IRA až 60 dní bez toho, aby ste museli znášať akékoľvek sankcie. Napríklad by to fungovalo pre vás, ak by ste tento týždeň museli zaplatiť hypotéku a váš bonus za tento rok sa nezaplatí ďalšie tri týždne.
krok
Vypočítajte sumu, ktorú chcete z vášho SEP IRA vybrať. Keď si vyberiete distribúciu pre prevrátenie, 20 percent peňazí bude zadržaných na zaplatenie daní, ktoré dlhujete, ak sumu neuložíte do 60 dní, takže túto čiastku určite určte pri určovaní veľkosti distribúcie. Ak by ste napríklad chceli zo svojho SEP použiť 8 000 USD, museli by ste zaplatiť 10 000 USD, pretože 20 percent alebo 2 000 USD by bolo zadržaných na daniach.
krok
Požiadajte o distribúciu z vašej SIMPLE IRA od finančnej inštitúcie s úschovou účtu. Peniaze budú distribuované priamo vám.
krok
Vrátiť peniaze z distribúcie na kvalifikovaný dôchodkový účet vrátane iného SIMPLE IRA alebo tradičné IRA do 60 dní, aby sa zabránilo IRS vzhľadom na sumu, ktorú ste si z distribúcie. Ak sa vám peniaze nedostanú späť na účet do 60 dní, peniaze sa budú považovať za distribúciu, ktorá spôsobí, že rozdelenie sa bude považovať za zdaniteľný príjem a môže vzniknúť predčasné rozdelenie pokút.
krok
Zaznamenajte sumu prevrátenia na riadok 15a formulára 1040 a zapíšte "rollover" vedľa riadku 15b, ale nezahrňte sumu prevrátenú ako zdaniteľné rozdelenie.