Obsah:
Tradičný IRA, alebo individuálny dôchodkový účet, pomáha ľuďom ušetriť peniaze na odchod do dôchodku tým, že ponúka daňový odpočet za príspevky na účet a umožňuje, aby peniaze rástli bez dane, pokiaľ zostanú na účte. Ak však vyberiete peniaze z účtu, musíte ich zahrnúť ako zdaniteľný príjem. I keď IRS nezakazuje ľuďom, aby si peniaze pred odchodom do dôchodku, ak si vyberiete peniaze pred otočením 59 1/2 roky starý, budete musieť zaplatiť 10 percent trest okrem dane z príjmov.
krok
Vyplňte požadované dokumenty, ktoré sú k dispozícii od vašej finančnej inštitúcie. Každá finančná inštitúcia má mierne odlišnú formu. Formulár bude vyžadovať, aby ste poskytli svoje identifikačné údaje, ako je vaše meno, adresa a číslo sociálneho poistenia, ako aj informácie o vašom účte.
krok
Formulár 1099-R obdržíte od vašej finančnej inštitúcie do konca januára nasledujúceho roka. Tento formulár budete potrebovať na podanie daní, takže ak ste ho nedostali do 1. februára, kontaktujte svoju finančnú inštitúciu.
krok
Oznámte celkovú sumu vášho tradičného výberu IRA, ktorá sa nachádza v kolónke 1 formulára 1099-R, na riadku 15a formulára 1040 alebo riadku 11a formulára 1040A.
krok
Oznámte zdaniteľnú časť vášho výberu, ktorá sa nachádza v kolónke 2a formulára 1099-R, na riadku 15b formulára 1040 alebo riadku 11b formulára 1040A. Ak ste neuskutočnili neodpočítateľné príspevky na tradičnú IRA, základ dane bude rovnaký ako celková suma. Ak máte aspoň 59 1/2 rokov, skončíte.
krok
Vyplňte formulár 5329, ak nie ste vo veku od 1 do 1 roka užívania IRA. Tento formulár buď zdokumentuje vašu výnimku z predčasného výberu, ktorá vám umožní vyhnúť sa plateniu ďalších 10% pokuty za distribúciu, alebo vypočíta, aká veľká bude pokuta. Ak máte výnimku, napíšte jej kód do medzery vedľa riadku 2. Ak napríklad používate túto distribúciu pre vyššie vzdelávacie výdavky, napíšte "08." Kompletný zoznam nájdete vo formulári 5329 (viď zdroje). Ak dlhujete pokutu, oznámte sumu na riadku 58 formulára 1040.