Obsah:
Zrušenie hypotéky môže dlžník považovať za atraktívnu transakciu, pretože to znamená, že veriteľ sa vzdal výberu hypotekárneho dlhu a označil ho za stratu. Veriteľ pravdepodobne prestane vykonávať platbu. To môže zachrániť dlžníkov z akcií, ako je konkurz a uvoľniť príjem, ktorý možno použiť na splatenie iných dlhov. Zrušenie však prichádza s vlastnou cenou a dlžníci by mali zvážiť svoje možnosti pred zrušením hypotéky.
definícia
Zrušenie hypotéky zvyčajne znamená, že veriteľ zrušil alebo odpustil dlh dlžníka. To by sa nemalo zamieňať s odpusteným dlhom, ktorý vykonáva konkurzný súd, nie veriteľ, ktorý má nárok na platbu. Veritelia len zriedka zrušia celú hypotéku. Bežnejšie je, že veriteľ zruší časť zostávajúceho hypotekárneho dlhu v rámci procesu konsolidácie dlhu alebo reštrukturalizácie.
proces
Jeden bežný typ zrušenia hypotekárneho dlhu nastane počas krátkeho predaja, kompromisu medzi dlžníkom a veriteľom, aby sa zabránilo uzavretiu trhu. V krátkom predaji, majiteľ domu predáva dom a využíva finančné prostriedky na splatenie hypotéky a ukončenie zmluvy s veriteľom. Keď ceny domov klesli, výnosy z predaja nemusia stačiť na splatenie celej hypotéky, takže veritelia sa často dohodli na odpustení alebo zrušení zvyšného dlhu, aby ukončili svoj vzťah s účtom.
Zdaniteľný príjem
Zrušenie dlhu znamená, že veriteľ prijal stratu, ktorú možno zaznamenať na daniach veriteľov a viesť k nižším daniam. Nižšie dane pre veriteľa však znamenajú vyššie dane pre dlžníka. IRS považuje zrušený hypotekárny dlh za príjem prijatý dlžníkom a IRS účtuje daň z príjmu zo zrušeného dlhu počas roka, v ktorom bola hypotéka zrušená. Dlžníci musia pri rozhodovaní o financovaní zohľadniť tieto zvýšené náklady.
zrušenie
Existuje ďalší spôsob, ako zrušiť hypotéku, známy ako zrušenie. To neodstráni dlh, ale ruší uzavretie. Dlžník dlhuje dlžníkovi celú istinu, ale hypotekárne poplatky sa odpočítajú od dlžnej sumy a samotný úverový proces sa končí. Existuje niekoľko požiadaviek na zrušenie. Dlžník musí refinancovať a odstúpenie sa musí uskutočniť najneskôr tri roky po vytvorení úveru.